FATCA & CRS

Las instituciones financieras no americanas deben cumplir con las regulaciones del Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA). Esto significa que deberán identificar si existe un nacional americano tenedor de la cuenta y, en su caso, cumplir con el reporte anual al US Internal Revenue Service (IRS). Estados Unidos mantiene acuerdos con más de 100 países que implementan este sistema de intercambio de información financiera con fines fiscales.

Por su parte, a nivel global, y basados en el sistema FATCA, los organismos multinacionales han desarrollado otro sistema para el intercambio automático de información tributaria y financiera denominado Common Reporting Standard (CRS).

En GARDIEN analizamos los distintos factores en juego y determinamos si nuestros clientes están sujetos a la obligación de reporte, asesorándolos en en todos los pasos necesarios para estar en cumplimiento con la normativa.